Задача: определить финансовый результат, составить бухгалтерские записи, рассчитать налоги за 1 квартал

Привет... посмотрите пожалуйста задачу, решение правильно ли сделано как вы думаете, что можно написать по 2-й части после ставки налога на прибыль, какие записи....какие ваши предложения...
000 “4” осуществляет розничную продажу продовольственных товаров.
По данным бухгалтерского учета за I квартал текущего года объем продаж товаров составил 3012000 руб., включая НДС – 18%
Средний размер торговой надбавки на реализованные товары составил 27%..
Сумма расходов на продажу товаров составила:
-на заработную плату -105000 руб.;
-страховые взносы ?
-страхование от несчастных случаев на производстве 0,2%;
-амортизация основных средств -7630 руб.;
-прочие расходы 74000 руб.;
НДС 18% - 13320 руб.
Ставка налога на прибыль 20%.
Согласно договора купли-продажи организация реализовала неиспользуемое оборудование первоначальной стоимостью 45000 руб. и суммой амортизации -
15000 руб., за- 41300 руб., включая НДС.
При решении ситуации необходимо:
1) Определить финансовый результат организации торговли, составить бухгалтерские записи и обосновать порядок формирования показателей отчета о прибылях и убытках (ф..№2);
2) Рассчитать все налоги, уплачиваемые ООО «4» за I квартал.
Решение:
1) Дт 50 Кт 90/1-3012000
2) Дт90/3 Кт 68-459458
3) Дт 90/7 Кт44 - 105000+31710+7630+74000=218340
4)Дт90/2 Кт 41/2-3012000
Дт90/2 Кт 42/1(красное сторно)-542666
Дт50 Кт 68 - 459458
5) Дт44 Кт70-105000
6)Дт44 Кт69 - 31500
7)Дт 44 Кт69 - 210
8) Дт02 Кт 44 - 7630
9)Дт 44 Кт76-74000
Дт19 Кт76-13320
Финансовый результат: Дт90/9 Кт99-324326
УР: Дт99 Кт68 -64865 (20%)